4월 30일까지 9주간 진행
서류 준비·공제 항목 점검 필수
2025년 세금 신고 시즌이 23일 공식 개막했다. 이번 신고 기간은 약 9주간 이어지며, 대부분의 개인 납세자는 4월 30일까지 신고를 마쳐야 한다. 자영업자의 경우 신고 마감일은 6월 15일까지지만, 세금 납부 기한은 동일하게 4월 30일이 적용된다.
세무 전문가들은 “조기 신고가 곧 절세 전략”이라고 강조한다. 서류 누락이나 오류를 줄일 수 있을 뿐 아니라, 환급 대상자의 경우 자금 회수 시점을 앞당길 수 있기 때문이다. 특히 고금리 환경이 지속되는 상황에서 세금 환급금은 단기 유동성 확보 수단으로도 의미가 있다.
CPA 캐나다의 세금 부서장인 라이언 마이너는 대부분의 고용주들이 2월 말까지 T4 양식을 우편, 이메일 또는 직원 포털을 통해 발송한다고 설명했다. 금융기관들도 투자 관련 서류를 보내며, 복잡한 투자 회사를 이용하는 경우 고객은 연말에 모든 투자 내역과 수익을 요약한 연례 보고서를 받을 수 있다.
세액 공제 및 RRSP 기여, 신경 써야 할 부분
세금 납부자가 정부에 세금을 납부할 것으로 예상된다면, 미리 시나리오 계획을 세우는 것이 좋다는 조언도 나왔다. 마이너는 “등록된 퇴직 저축 계획(RRSP)에 추가 기여를 통해 세액을 줄일 수 있지만, 기여 한도가 남아 있어야 한다”고 말했다. 세금 납부자들은 2025년 세금 연도를 위한 RRSP 기여를 3월 2일까지 완료해야 한다.
H&R 블록 세금 전문가인 야닉 르메이는 세금 신고 시즌에 적용될 수 있는 공제 및 세액 공제 항목에 대해 미리 숙지하는 것이 중요하다고 말했다. 세금 신고 시 받을 수 있는 공제와 세액 공제 항목은 400개 이상에 달한다고 그는 덧붙였다. 르메이는 “이들 문서를 준비하는 것이 중요하며, 대부분의 공제와 혜택을 받기 위해서는 지원 문서가 필요하다”고 설명했다.
장애인 세액 공제, 놓치기 쉬운 공제 항목
마이너는 자주 놓치는 세액 공제로 장애인 세액 공제를 언급했다. 그는 “자신의 상황을 점검하고, 첫 주택 구매자나 주택 접근성 공제 등 받을 수 있는 공제가 있는지 확인하는 것이 중요하다”고 강조했다.
또한, 마이너는 납세자들이 캐나다국세청(CRA) 계정을 설정하고 점검하여 놓친 세금 서류가 없는지 확인해야 한다고 말했다. “CRA에 기록된 서류가 있다면 해당 서류를 추적해 찾아야 한다”는 것이다. CRA My Account에서는 환급, 공제 및 항소 상태를 확인할 수 있으며, 세금 환급을 받기 위한 직접 입금 일정도 확인할 수 있다.
CRA 계정 신원 확인, 온라인으로 간편하게
CRA는 이번 세금 시즌에서 몇 가지 주요 변경 사항을 도입했다. 그 중 하나는 납세자가 CRA 계정을 개설할 때, 우편으로 발송된 코드를 기다리지 않고 온라인 도구를 통해 신원을 확인할 수 있게 된 점이다.
CRA 대변인 찰스 드루앙은 “사람들은 유효한 정부 발급 사진 ID(운전면허증 등)와 최근 2년 이내에 제출한 세금 신고서를 사용하여 신원을 확인할 수 있다”고 설명했다. 또한, CRA는 납세자들이 새로 도입된 AI 기반 챗봇을 사용해 궁금한 점을 해결할 수 있도록 장려하고 있다.
자영업자, 세금 신고 기한 전 세액 납부해야
자영업자 납세자들의 세금 신고 기한은 6월 15일이지만, 세액 납부 기한은 4월 30일까지다. 마이너는 “세금 신고 기한이 연장되었더라도, 세금을 미리 추정하고 납부하는 것이 중요하다”고 강조했다. 자영업자들은 세액을 예상하고, 이자 발생을 피하기 위해 4월 말까지 세금을 납부해야 한다.
세금 신고 서두를 필요는 없어, 서류 확보 후 신고
전문가들은 세금 포털이 열려도 서두를 필요는 없다고 조언한다. 마이너는 “때때로 사람들이 모든 세금 관련 서류를 기관으로부터 받지 못하는 경우가 있다. 예를 들어, 신탁 관련 서류는 3월에 받는 경우가 많다”고 지적했다. 세금 신고는 모든 서류를 확보한 후 진행하는 것이 바람직하다. 예를 들어 T4 양식만 있고 환급을 예상하는 경우에는 일찍 신고해도 문제가 없다.
세금 전문가들은 철저한 준비와 계획을 통해 세금 신고 시즌을 무사히 마칠 수 있도록 납세자들에게 미리 준비할 것을 당부했다.